| 標(biāo)題：信用聯(lián)社2007年稽核工作意見 |
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信用聯(lián)社2007年稽核工作意見 2007年信用聯(lián)社的稽核工作將在省聯(lián)社稽核處、銀監(jiān)部門的正確指導(dǎo)和本聯(lián)社理事會的直接領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞聯(lián)社的經(jīng)營管理目標(biāo)，加強(qiáng)稽核隊伍建設(shè), 提高稽核工作質(zhì)量,最大限度發(fā)揮稽核職能，為農(nóng)村信用社的健康發(fā)展保駕護(hù)航。 2007年稽核工作意見如下： 一、指導(dǎo)思想 堅持科學(xué)發(fā)展觀，樹立合規(guī)風(fēng)險管理的稽核理念，按照“內(nèi)控完善、稽核有效”的基本要求，完善稽核制度，加大稽核處罰力度，推進(jìn)稽核任務(wù)制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，全面提升稽核工作質(zhì)量和效率，確保農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營。 二、加強(qiáng)稽核隊伍建設(shè) 稽核工作高質(zhì)量的開展，必須有一支高素質(zhì)的稽核隊伍。主要從以下方面加強(qiáng)稽核隊伍建設(shè)：一是加強(qiáng)稽核人員責(zé)任感、使命感的教育，要在所有稽核人員中樹立起一種“社興我 ……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略649字，正式會員可完整閱讀）…… 3、大額貸款的風(fēng)險稽核。2007年將繼續(xù)開展大額貸款的風(fēng)險稽核工作,擬對貸款排名前二十位的信貸大戶從授權(quán)授信管理、關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款（擔(dān)保）、資產(chǎn)保全方式、信貸基礎(chǔ)管理等方面進(jìn)行風(fēng)險稽核，充分揭示問題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供更可靠的決策依據(jù)。 4、離任（職）稽核。結(jié)合聯(lián)社對主任、信貸員、主辦會計等重要人員的工作變動情況，進(jìn)行及時的離任（職）稽核，同時根據(jù)聯(lián)社人事管理的要求，對強(qiáng)制休假人員進(jìn)行適時稽核，并對各離任（職）稽核對象作出客觀公正的稽核結(jié)論。 5、同級稽核。2007年擬對辦公室的行政經(jīng)費管理、資金營運部的資金組織工作,投資資金管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行一次同級稽核。主要是通過對聯(lián)社職能部門履職情況的稽核，找出其在制度執(zhí)行、行為規(guī)范、經(jīng)費控制等方面存在的漏洞和盲點，提出改進(jìn)措施和合理建議，以提高職能部門的服務(wù)能力和管理水平。 6、后續(xù)稽核。擬對2006年提出限改的社進(jìn)行“回頭看”，對問題較多的信用社進(jìn)行后續(xù)稽核，督促相關(guān)信用社認(rèn)真整改,確保稽核中發(fā)現(xiàn)的違章違規(guī)問題得到徹底糾正。 7、積極配合、協(xié)助相關(guān)部門開展稽核或檢查活動。協(xié)助做好事央行票據(jù)的兌付工作; 協(xié)助財務(wù)會計部每月做好對主辦會計的月度考核工作,年末對照會計規(guī)范化等級驗收標(biāo)準(zhǔn)，做好對全市48家信用社會計工作質(zhì)量檢查驗工作；協(xié)助做好到期會計檔案銷毀的前期核對工作；積極配合、協(xié)助其他部門開展稽核或檢查活動。 四、規(guī)范稽核操作程序，提高稽核工作質(zhì)量 1、按照年度稽核項目實施計劃，認(rèn)真開展全面稽核工作。 2、按程序操作�；斯ぷ靼凑諟�(zhǔn)備、實施、報告、處理、建檔等五個階段進(jìn)行。（1）準(zhǔn)備階段。在前期準(zhǔn)備階段，突出對被稽核信用社的調(diào)查，借助計算機(jī)手段和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過對稽核對象業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料的連續(xù)調(diào)集、整理和分析，運用稽核軟件系統(tǒng)，有針對性的研究、制定稽核方案。（2）實施階段。在稽核過程中，實行稽核項目責(zé)任制，堅持“誰檢查、誰簽字、誰負(fù)責(zé)”的原則，要求稽核人員嚴(yán)格對照稽核方案逐項進(jìn)行稽核。凡是稽核方案上要求稽核的內(nèi)容，都必須通過稽核工作底稿來體現(xiàn)。以稽核底稿全面反映工作過程，注意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實、準(zhǔn)確的反映稽核工作情況。（3）報告階段。在“稽核事實和評價”的基礎(chǔ)上做好總結(jié)和反饋，及時、全面、準(zhǔn)確地完成稽核報告和稽核項目總結(jié)。（4）處理階段。對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，對照《農(nóng)村信用合作聯(lián)社稽核處罰實施細(xì)則》對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，要求限期整改到位。在檢查糾正問題的同時，分析問題形成原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，進(jìn)行有針對性的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，做到稽核一家，規(guī)范一家。對一些重要的、普遍存在的問題通過編制稽核工作簡報，及時向領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各部室和基層信用社進(jìn)行通報，并對嚴(yán)重違規(guī)事項及違規(guī)人員在本系統(tǒng)oa網(wǎng)上通報批評，預(yù)防類似問題的再次發(fā)生，減少風(fēng)險的頻繁出現(xiàn)。（5 ……（未完，全文共2803字，當(dāng)前只顯示1687字，請閱讀下面提示信息。收藏信用聯(lián)社2007年稽核工作意見） 上一篇：信用社信貸經(jīng)營部2007年信貸工作計劃 下一篇：市長在全市2007年職業(yè)教育工作會議上的講話 |