| 標(biāo)題：2006年xx市地方稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部審計工作情況匯報 |
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今年以來，我局監(jiān)察室工作在市局黨組、紀(jì)檢組的直接領(lǐng)導(dǎo)和湛江市局監(jiān)察室的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)十六大精神和“三個代表”重要思想，緊緊圍繞我市地稅系統(tǒng)以組織稅收收入為中心開展專項審計工作，結(jié)合我市地稅系統(tǒng)的工作實際，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督和服務(wù)職能。我們依照廉江市地稅系統(tǒng)2006年度內(nèi)部審計工作安排意見，今年6月至8月份，先后對廉城稅務(wù)分局，石城稅務(wù)所，新民稅務(wù)所，安鋪稅務(wù)所，橫山稅務(wù)所，雅塘稅務(wù)所，長山稅務(wù)所等七個單位進行領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計和對青平地方稅務(wù)所進行離任經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，對在任干部和離任干部進行了客觀的總結(jié)，為干部管理、考核和任用提供了基礎(chǔ)資料。這次審計，我們扎扎實實地工作，圓滿地完成了兩項審計任務(wù)，現(xiàn)將這次審計工作情況匯報如下： 一、內(nèi)部審計工作得到局領(lǐng)導(dǎo)班子的重視，內(nèi)審工作開展得到保證。我局班子非常重視內(nèi)審工作，把立項 ……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略637字，正式會員可完整閱讀）…… 1、大額經(jīng)費支出都經(jīng)會議集體研究決定，但未形成正式的書面會議記錄的單位有：廉城稅務(wù)分局、石城稅務(wù)所、新民稅務(wù)所、安鋪稅務(wù)所、橫山稅務(wù)所、雅塘稅務(wù)所、長山稅務(wù)所、青平稅務(wù)所。 2、存在報銷發(fā)票不夠規(guī)范和不實現(xiàn)象：（1）、存在用無收款單位印章的飲食發(fā)票報銷的單位有：長山稅務(wù)所、橫山稅務(wù)所、新民稅務(wù)所、雅塘科務(wù)所；（2）、汽車維修費的支出審批不夠規(guī)范，無收款單位印章及汽車修理清單的單位有：廉城稅務(wù)分局，安鋪稅務(wù)所；（3）、支出護稅協(xié)稅會議費沒有經(jīng)手人和沒有領(lǐng)導(dǎo)簽批手續(xù)、護稅協(xié)稅會議人員的補助開支沒有具體的領(lǐng)款人清單的單位有：安鋪稅務(wù)所、雅塘稅務(wù)所。 3、存在白頭單作經(jīng)費憑證的現(xiàn)象。所內(nèi)的伙食費用支出用收款收據(jù)作白頭單支出，未用現(xiàn)金支出單出帳的單位有：新民。 �。ǘ┒愂請�(zhí)法方面： 各被審計單位能夠緊緊圍繞稅收中心工作，重點抓好稅收征收管理等各項工作任務(wù)的落實：一是被審計單位都專門成立成立了評稅領(lǐng)導(dǎo)小組，對業(yè)戶的核定定額進行初步評定工作，核定定額期為半年，最長期限不超過一年。二是被抽查單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行保管、領(lǐng)用及繳銷稅收票證等規(guī)定，做到日常監(jiān)督檢查工作到位。三是征收人員能及時辦理票款結(jié)報，票證按號繳銷，結(jié)存未填用的票證與稅收會計辦理空白票證交驗，相互簽章。按照票證管理制度的要求，規(guī)范做到結(jié)報清點、月終清點、季度盤點清查，稅收票證庫存帳實、帳表、帳帳相符。四是認(rèn)真落實稅收優(yōu)惠政策，嚴(yán)格執(zhí)行稅收減免稅工作程序，檢查中未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)審批、減免稅款等問題。通過對被審計單位的檢查，我們發(fā)現(xiàn)日常管理上存在一些亟待解決的問題： 1、“雙定戶”調(diào)整定額評稅小組未形成正式的書面會議記錄。“雙定戶”調(diào)整定額各項手續(xù)及程序基本完備，但調(diào)整定額評稅小組未形成正式的書面會議記錄的單位有：廉城稅務(wù)分局、石城稅務(wù)所、新民稅務(wù)所、安鋪稅務(wù)所、橫山稅務(wù)所、雅塘稅務(wù)所、長山稅務(wù)所、青平稅務(wù)所。 2、發(fā)票領(lǐng)購手續(xù)不夠完善。業(yè)戶前來領(lǐng)購發(fā)票的發(fā)票使用及納稅申請表，存在領(lǐng)導(dǎo)未簽批情況的單位有：廉城稅務(wù)分局、安鋪稅務(wù)分局、橫山稅務(wù)所、長山稅務(wù)所、新民稅務(wù)所、雅塘稅務(wù)所、青平稅務(wù)所。 3、減免稅未形成正式的書面會議記錄。對符合減免稅條件的業(yè)戶在報送稅局減免稅審議小組審批之前，召開會議研究決定，但未形成正式的書面會議記錄的單位有：廉城稅務(wù)分局，石城稅務(wù)所，安鋪稅務(wù)所。 4、門前臨時開發(fā)票，納稅人申報資料不完整。門前臨時開票，存在納稅人缺少身份證復(fù)印件，納稅申請表填寫不完整的單位有：石城稅務(wù)所、安鋪稅務(wù)所、橫山稅務(wù)所、雅塘稅務(wù)所、青平稅務(wù)所。 （三）內(nèi)部管理制度方面： 執(zhí)行內(nèi)收發(fā)文件記錄和所務(wù)會議記錄工作做得不夠好單位有：長山稅務(wù)所，新民稅務(wù)所 針對這次內(nèi)部審計查出的存在問題，我們建議：1、加強和完善基層稅務(wù)所的文件管理，做好所務(wù)會 ……（未完，全文共2751字，當(dāng)前只顯示1655字，請閱讀下面提示信息。收藏2006年xx市地方稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部審計工作情況匯報） 上一篇：2005年xx市地稅系統(tǒng)開展反腐倡廉教育活動的實施意見 下一篇：學(xué)校爭創(chuàng)爭創(chuàng)市級教學(xué)示范學(xué)校匯報材料 |