| 標(biāo)題：某縣農(nóng)村信用社防范案件風(fēng)險(xiǎn)情況的調(diào)查 |
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××省某縣農(nóng)村信用聯(lián)社轄有20個(gè)法人社，41個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，員工295人。至2003年，不到3年發(fā)生6起20萬元以上經(jīng)濟(jì)案件，案值達(dá)158萬元，直接經(jīng)濟(jì)損失53萬元。一時(shí)間社會(huì)影響惡劣，員工人心浮動(dòng)，經(jīng)營(yíng)陷入困境，原24家農(nóng)信社八成虧損，資不抵債23家，金額4639萬元。從2003年開始，該聯(lián)社以抓內(nèi)控，強(qiáng)管理，在不到2年時(shí)間，排除案件隱患，夯實(shí)內(nèi)控基礎(chǔ)。至2004年6月，各項(xiàng)存款4.82億元，凈增1.75億元，不良貸款分別下降1831萬元和23.3個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)賬面盈余317萬元。200*年被市銀監(jiān)分局授予“特別進(jìn)步獎(jiǎng)”。 一、實(shí)施兩項(xiàng)舉措，實(shí)現(xiàn)漸進(jìn)式管理目標(biāo) 1、排查案件風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)建“平安社”。為控制案件高發(fā)勢(shì)頭，確保平安，該聯(lián)社歷時(shí)6個(gè)月開展5次拉網(wǎng)式檢查，全面清賬務(wù)、清資金、清憑證、清網(wǎng)點(diǎn)、清人員，排 ……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略613字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… 2、會(huì)計(jì)管理平臺(tái)。一是規(guī)范報(bào)賬流程。理順柜面和外勤2個(gè)報(bào)賬管道，完善“一日?qǐng)?bào)”和“五日?qǐng)?bào)”。外勤報(bào)賬以業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金和重要空白憑證兩個(gè)發(fā)案源為重點(diǎn)，監(jiān)控人、賬、款、證“四到”，嚴(yán)明七條報(bào)賬紀(jì)律，防范滾動(dòng)作案。二是全面核對(duì)賬務(wù)。汲取“十案九訛賬”的教訓(xùn)，實(shí)行“八核對(duì)，八相符”，明確核對(duì)的時(shí)間、內(nèi)容、程序、方法、紀(jì)律和處罰措施。為防止虛假核對(duì)衍生舞弊，創(chuàng)新地制訂了賬務(wù)核對(duì)雙責(zé)雙簽制度、未核對(duì)數(shù)據(jù)b_m制度、明細(xì)賬管理責(zé)任人主叫核對(duì)制度、限時(shí)核對(duì)制度。三是強(qiáng)化會(huì)計(jì)互審。建立信用社自我約束的檢查糾錯(cuò)機(jī)制，按月組織會(huì)計(jì)互查和輔導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置存在問題。為防止外勤人員挪用，實(shí)行時(shí)點(diǎn)不限的隨機(jī)抽查，200*年有2名外勤人員在上門服務(wù)途中接受“見面查”發(fā)現(xiàn)短款被處理。 3、稽核監(jiān)督平臺(tái)。設(shè)立內(nèi)控稽核辦公室，實(shí)行稽核月度例會(huì)、內(nèi)控座談會(huì)等“三會(huì)”制度，建立以稽核為主體，多部門聯(lián)動(dòng)又分工協(xié)作的查防機(jī)制。完善派駐稽核員制度，配備4名稽核員，賦予獨(dú)立的檢查、報(bào)告、處罰權(quán)，實(shí)行包片負(fù)責(zé)。制訂稽核工作實(shí)施細(xì)則、稽核處罰細(xì)則、現(xiàn)場(chǎng)稽核規(guī)程等稽核規(guī)范。按照差別化管理要求，科學(xué)搭配稽核項(xiàng)目，做到常規(guī)稽核與非常規(guī)稽核、按月逐社的連續(xù)稽核與按季逐網(wǎng)點(diǎn)的重點(diǎn)稽核、每月1個(gè)專題的專項(xiàng)稽核與每年按20%面開展的全面稽核相結(jié)合。以現(xiàn)場(chǎng)稽核為主，實(shí)現(xiàn)查、幫、促、處職能，200*年通過現(xiàn)場(chǎng)稽核主動(dòng)查處2起經(jīng)濟(jì)案件。加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)稽核，建立全轄風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系、等級(jí)社管理檔案、現(xiàn)場(chǎng)稽核管理臺(tái)賬等稽核資料庫(kù)。加大稽核處罰，落實(shí)稽核意見，提高稽核效率和效果。200*年提出370多份稽核報(bào)告，罰款5400多元。建立稽核激勵(lì)約束機(jī)制，實(shí)行倒查制、問責(zé)制、考評(píng)制。 三、嚴(yán)把四個(gè)關(guān)口，建立全方位內(nèi)控機(jī)制 1、思想源頭關(guān)。一是關(guān)口前移。發(fā)揮黨建和思想政治工作在內(nèi)控管理中的作用，以“黨員示范崗”、思想?yún)R報(bào)會(huì)等活動(dòng)，教育職工自覺抵制黃、賭、毒等外部發(fā)案誘因，強(qiáng)化源頭控制，筑牢思想防線。二是重心下移。以談心、家訪等有效形式，掌握和監(jiān)督職工八小時(shí)外的動(dòng)態(tài)，關(guān)注發(fā)案率高的青工_，摸排發(fā)案苗頭。 2、人事教育關(guān)。針對(duì)“傳幫帶”的負(fù)面影響，制訂職工培訓(xùn)大綱，200*年舉辦9期專業(yè)培訓(xùn)班，參訓(xùn)人員達(dá)230人次。以開展“創(chuàng)學(xué)習(xí)型聯(lián)社，當(dāng)知識(shí)型員工”活動(dòng)為載體，采取獎(jiǎng)勵(lì)措施，鼓勵(lì)職工參加學(xué)歷、職稱、電腦等學(xué)習(xí)，提高應(yīng)知應(yīng)會(huì)能力，全轄有一半員 ……（未完，全文共2648字，當(dāng)前只顯示1594字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏某縣農(nóng)村信用社防范案件風(fēng)險(xiǎn)情況的調(diào)查） 上一篇：工商局行為規(guī)范 下一篇：信用社內(nèi)控制度的落實(shí) |