標(biāo)題：根據(jù)農(nóng)村信用社五級分類法審視現(xiàn)有貸款合同

　　以“貸款五級分類法”審視貸款合同
　　以“貸款五級分類法”審視農(nóng)村信用社現(xiàn)有貸款合同
　　為促進(jìn)農(nóng)村信用社樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險管理的理念；揭示貸款的實(shí)際價值和風(fēng)險程度，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量。我省信用社已于2005年導(dǎo)入貸款風(fēng)險分類理念，全面推行貸款五級分類法，逐步替代沿用多年的以“一逾雙呆”為基礎(chǔ)模型的四級分類法。
　　五級分類是建立在動態(tài)監(jiān)測基礎(chǔ)上，通過對借款人現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、非財務(wù)因素和擔(dān)保因素的綜合　……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略365字，正式會員可完整閱讀）……　
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貸款到期日不能履約時應(yīng)擔(dān)負(fù)的責(zé)任，在形式上體現(xiàn)出一種靜態(tài)的、被動的事后監(jiān)管模式。為真正體現(xiàn)對借款戶，特別是工商企業(yè)貸款戶實(shí)行動態(tài)的、主動的連續(xù)監(jiān)管模式，我們可以通過在貸款合同中根據(jù)實(shí)際情況增加一些有助于要求企業(yè)保證貸款按時足額償還的合同工保護(hù)性條款，通過對條款執(zhí)行情況的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)五級分類的動態(tài)監(jiān)管目標(biāo)。
　　現(xiàn)分別以對影響借款人現(xiàn)金流量、企業(yè)財務(wù)狀況因素和非財務(wù)因素的控制，舉例說明保護(hù)性條款對五級分類具體工作的指導(dǎo)和關(guān)聯(lián)作用：
　　一、對借款人現(xiàn)金流量的控制1、 對借款企業(yè)流動資金保持量的規(guī)定條款
　　五級分類以借款人還款能力為核心，將其主營業(yè)務(wù)收入作為第一還款來源，而借款人必須擁有足夠的現(xiàn)金是按期償還貸款本息的根本；同時，企業(yè)為保證其生產(chǎn)經(jīng)營得以健康、有效的持續(xù)經(jīng)營，均要求借款企業(yè)保持充分的資金流動性和償債能力。為此，信用社可根據(jù)借款企業(yè)的行業(yè)平均水平和其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模及負(fù)債比例，制定相應(yīng)的流動資金保持量。信貸人員通過對流動資金保持量的不間斷監(jiān)控，在發(fā)現(xiàn)異常情況時，應(yīng)立即查明原因，分析問題，要求企業(yè)限期提出整改措施，對問題嚴(yán)重者，可以違反合同為由，提前要求收回貸款，降低風(fēng)險。
　　2、 資本支出（主要指企業(yè)項目支出和固定資產(chǎn)支出，下同）規(guī)模的限制條款
　　信用社對企業(yè)的貸款，一般依據(jù)借款企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力、經(jīng)營狀況、盈利水平、貸款用途等綜合因素確定發(fā)放金額，部分企業(yè)可能因?yàn)閼?zhàn)略意圖的改變，在未經(jīng)信用社許可的情況下，擅自改變貸款資金用途或隨意擴(kuò)大原定投資規(guī)模和追加固定資產(chǎn)投資，人為逃避信用社監(jiān)管。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的迅速擴(kuò)張，伴隨著經(jīng)營的高風(fēng)險和較高的財務(wù)風(fēng)險，當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題，不能按時還本付息時，不得不變賣固定資產(chǎn)以償還貸款。 ……（未完，全文共3945字，當(dāng)前只顯示950字，請閱讀下面提示信息。收藏根據(jù)農(nóng)村信用社五級分類法審視現(xiàn)有貸款合同）

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