| 標(biāo)題：公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 |
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黑龍江××集團(tuán)股份有限公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范本××集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。 第二條 內(nèi)部審計(jì)是依法對(duì)全公司的財(cái)務(wù)收支 ……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略285字，正式會(huì)員可完整閱讀）…… �。ㄋ模� 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。包括中層干部（正職）或負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)； �。ㄎ澹� 內(nèi)部控制制度（包括管理控制制度和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度）的嚴(yán)密程度和執(zhí)行情況審查； �。� 與對(duì)境內(nèi)外經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行合資、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)及合作項(xiàng)目的合同執(zhí)行情況；長(zhǎng)短期投資、財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況及其效益性進(jìn)行審查； （七） 檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況； �。ò耍� 對(duì)公司直屬具有財(cái)務(wù)、金融、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的職能部門進(jìn)行年度預(yù)算指標(biāo)或承包指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)（以審計(jì)結(jié)果為最終考核依據(jù)）； �。ň牛� 對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查； �。ㄊ� 對(duì)國(guó)家稅款的繳納的合理性、合法性及稅收政策掌握和執(zhí)行的完整性進(jìn)行審計(jì)； �。ㄊ唬� 對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查； （十二） 公司領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事宜。 第六條 內(nèi)部審計(jì)依據(jù)： �。ㄒ唬� 國(guó)家法律、法規(guī)、政策。 �。ǘ� 公司規(guī)章制度，董事會(huì)決議。 �。ㄈ� 公司經(jīng)營(yíng)方計(jì)、計(jì)劃、目標(biāo)。 �。ㄋ模� 經(jīng)營(yíng)責(zé)任單位的經(jīng)營(yíng)責(zé)任制度、責(zé)任狀及合同。 �。ㄎ澹� 總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況制定的各種管理措施。 第七條 審計(jì)機(jī) ……（未完，全文共3075字，當(dāng)前只顯示740字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度） 上一篇：街深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)方案 下一篇：在全縣秸稈禁燒工作會(huì)議上的講話 相關(guān)欄目：公司 企業(yè)講話 民營(yíng)招商 審計(jì) 規(guī)章制度 |