| 標(biāo)題：xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計實施方案 |
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xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計實施方案 2008年5月7日，我局就集中審計第一階段工作情況（3月15日至4月25日）向行領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了匯報。行領(lǐng)導(dǎo)在聽取匯報后，對集中審計的工作方案和重點提出了進(jìn)一步的要求。根據(jù)行領(lǐng)導(dǎo)指示，現(xiàn)將集中審計的實施方案制定如下： 一、審計目標(biāo) 通過開展集中審計，對被查行業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的真實性、合規(guī)性、風(fēng)險性以及內(nèi)部控制的 ……（快文網(wǎng)http://m.hoachina.com省略308字，正式會員可完整閱讀）…… 以陜西為例，按該方案應(yīng)抽查至少8家二級分行。第一階段除分行機關(guān)外，審計了省行營業(yè)部、渭南分行和咸陽分行三家二級分行，第二階段于5月12日至6月30日，對榆林分行、延安分行、安康分行和楊凌區(qū)支行進(jìn)行審計，同時對營業(yè)部和渭南分行進(jìn)行掃尾工作；第三階段擬于7月中旬至8月中下旬，對寶雞分行進(jìn)行審計，對漢中分行、銅川分行和商洛分行三家分行有重點的抽查，同時對延安分行、榆林分行進(jìn)行掃尾工作。這樣，對70%的二級分行進(jìn)行全面審計，占全省2003年以來新增貸款余額的91%，另對其他30%二級分行的法人貸款有重點的審計，基本上可避免重大風(fēng)險的發(fā)生。 �。ǘ⿲徲嫎I(yè)務(wù)范圍 1、信貸業(yè)務(wù)，審計2003年以來新發(fā)放的法人貸款和個人貸款，包括純新增和還舊借新貸款且目前有余額的。 2、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，審計至審計日有余額的簽發(fā)和貼現(xiàn)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。 3、抵債資產(chǎn)業(yè)務(wù)，審計2003年以來新接收和處置的抵債資產(chǎn)。 4、財會業(yè)務(wù)，審計2006年以來的資產(chǎn)負(fù)債、收入、成本費用等情況，重點審計大額的收入、費用和資本性支出。 5、國際業(yè)務(wù)，審計2006年以來新發(fā)生的外匯貸款和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 �。ㄈ┏闃釉瓌t 各審計組組長和副組長應(yīng)結(jié)合被查機構(gòu)當(dāng)?shù)氐慕?jīng) ……（未完，全文共9983字，當(dāng)前只顯示801字，請閱讀下面提示信息。收藏xx農(nóng)業(yè)銀行集中審計實施方案） 上一篇：司法局開展《b_m法》頒布20周年宣傳活動實施方案 下一篇：讀《血色?si返母邢?-“用舍有時，行藏在我” 相關(guān)欄目：三農(nóng) 農(nóng)業(yè)講話 銀行 黨委 黨務(wù)講話 審計 計劃規(guī)劃 |